Отправляются ли банком сведения о кредитном договоре в налоговую?
Работаю неофициально, хочу взять технику в рассрочку. Необходимо указать место работы. Может ли мое обращение в банки стать поводом для налоговых проверок моего работодателя?
Содержание банковской тайны в действующем законодательстве регулируется нормами двух законодательных актов: ст. 857 Гражданского кодекса РФ и ст. 26 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности».
Согласно законодательству сведения, которые представляют собой банковскую тайну, о физических лицах у кредитной организации имеют право запросить следующие службы и госструктуры:
— служба судебных приставов;
— Центральный банк РФ;
— Агентство по страхованию вкладов;
Ни одна кредитная организация не вправе отказать в разглашении банковской тайны о физических лицах вышеназванным государственным службам и структурам. Налоговая служба РФ не входит в данный список органов, которым сведения отправляются.
В 2018 году в Берлине было подписано соглашение «об отмене банковской тайны», более 50 стран со всего мира поставили свои подписи под международным соглашением об автоматическом обмене налоговой информацией. Страны-участницы приняли обязательства выдавать данные о банковских счетах и движениях финансовых средств резидентов. В соглашении участвуют все страны ЕС (28 государств). На сегодняшний день пока не присоединились к соглашению Китай, Россия, США и Швейцария.
Таким образом, информацию о кредитном договоре, заключенным между банком и клиентом, на сегодняшний день банк не имеет право отправлять в налоговую службу РФ.
Проверка банками справки 2-НДФЛ для кредита
Справка 2-НДФЛ для кредита тщательно проверяется банками на предмет подлинности. Проверка не сводится только к оценке внешнего вида документа, также осуществляется связь с работодателем заемщика либо сверяются данные с полученными из разных источников сведениями.
Легко ли получить кредит со справкой 2-НДФЛ?
Коммерческие банки при расчете граничной суммы кредита отталкиваются преимущественно от сведений, указанных в справке с места работы потенциального заемщика. Кредит со справкой о доходах (бывшей 2-НДФЛ), по которой была подтверждена достоверность содержащихся сведений, оформляется быстро и без излишней проволочки. Сумма дохода за вычетом удержанных налогов, полученная заемщиком за налоговый период, является основанием для определения кредитного лимита.
См. также материалы:
Если в справке будет заметно, что доход заемщика резко возрос, то от подателя справки кредитный инспектор, скорее всего, потребует разъяснения. Банку важно выяснить, с чем связан такой резкий рост заработной платы и сохранится ли такой уровень дохода в обозримом будущем.
Без справки о доходах можно получить лишь потребительский кредит на небольшую сумму. К тому же в большинстве случаев банк проверяет, не находится ли заемщик в стоп-листе какого-либо из кредитных финучреждений.
Как проверяется справка 2-НДФЛ?
Кредитный инспектор при получении справки о доходах от заемщика обязательно проверяет ее на корректность заполнения данных. Также делается визуальный осмотр с целью нахождения явных признаков подделки. Важно, чтобы справка была оформлена на действующем в данный момент бланке.
Так, справка 2-НДФЛ за 2021 — 2022 годы должна быть составлена по форме, утвержденной приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@.
Банковский служащий проверит правильность отражения информации в справке. В частности, будет обращено внимание:
- на правильность указания соответствующих кодов вычетов и суммы фиксированных удержаний;
- несовпадение налогового номера работодателя в документе и на оттиске печати;
- ошибки в расчетах;
- помарки и исправления.
Действительна ли 2-НДФЛ без печати организации, узнайте в «КонсультантПлюс». Смотреть материалы К+ можно бесплатно, оформив пробный доступ.
В случае обнаружения этих и других подобных недочетов банковский сотрудник откажется принимать неправильно оформленный документ и потребует заменить его на новый.
Обычно визуальной проверки справки вполне достаточно при оформлении краткосрочного кредита на небольшую сумму. В случае оформления ипотеки или автокредита проверкой справки также займется служба безопасности банка. Эти банковские сотрудники обладают большими знаниями и опытом работы, чем рядовой кредитный инспектор. На сегодняшний день у банков пока нет доступа к базам данных налоговой службы и Пенсионного фонда, поэтому для проверки достоверности подаваемых заемщиком сведений банкирам приходится применять различные ухищрения.
Так, у некоторых банковских сотрудников могут иметься личные связи в данных госструктурах, и они окольным путем получают необходимые сведения об официальных отчислениях, произведенных из зарплаты заемщика. Однако не все банки могут похвастать такими возможностями.
Так что более детальная проверка справки о доходах сводится к следующему:
- Осуществляется звонок работодателю с целью уточнения информации о том, работает ли у него заемщик.
- Направляется запрос работодателю с просьбой подтвердить документально содержащиеся в справке данные. Правда, в большинстве случаев работодатели отказываются раскрывать персональную информацию о заемщике и предоставлять свою отчетность для сравнения сведений.
- Сверяются указанные в справке данные о работодателе с теми, которые есть в открытом госреестре.
- Анализируется средняя зарплата в регионе на аналогичных должностях в той же сфере деятельности, в которой трудится заемщик. Если указанная в справке зарплата будет сильно отличаться в большую сторону от среднестатистической в отрасли, то заемщик с большой долей вероятности получит отказ в оформлении кредита.
- Производится обмен внутренней информацией между другими кредитными финучреждениями с целью выяснения, не занесен ли заемщик в стоп-лист какого-либо банка.
Итоги
Большинство банков при выдаче кредитов требует от потенциального заемщика предоставления справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Такая справка обязательно нужна при оформлении долгосрочных кредитов на большую сумму, например ипотеки или займа на покупку автомобиля.
В связи с тем, что официальный доход потенциального заемщика может быть невелик, в т. ч. и при получении зарплаты «в конверте», некоторые граждане идут на подлог и представляют липовые справки. В случае если банк обнаружит подделку, сам гражданин и его пособники могут быть привлечены к уголовной ответственности. Чаще всего они просто попадают в стоп-лист банка.
Для проверки справки банк использует все доступные ему способы. Обычно это визуальная проверка справки на корректность отображенных данных и правильность заполнения официального документа. Также служба безопасности банка анализирует полученную из открытых источников информацию и сравнивает ее с теми сведениями, которые содержатся в справке.
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.
Дальневосточную ипотеку распространили на врачей и учителей
По новым правилам кредит смогут оформить не только молодые семьи и участники региональных программ мобильности, но и сотрудники медицинских и образовательных организаций ДФО. Главное условие для получения ипотеки по ставке до 2% – наличие стажа работы по специальности в регионах ДФО не менее пяти лет. К таким работникам не будут предъявляться требования по возрасту и семейному положению.
– Благодаря этой мере несколько тысяч педагогов и медицинских работников смогут улучшить свои жилищные условия.
Кроме этого, правительство изменило условия ипотечной программы на территории Магаданской области и Чукотского автономного округа. Жители этих регионов смогут использовать ипотеку для покупки жилья на вторичном рынке.
– У людей должна быть возможность улучшить свои жилищные условия. Это ещё один шаг к достижению цели, поставленной Президентом, – в ближайшие годы в каждом дальневосточном субъекте значительно повысить качество жизни.
Программа «Дальневосточная ипотека» позволяет гражданам, проживающим или планирующим переехать в регионы Дальневосточного федерального округа (ДФО), оформить кредит по льготной ставке до 2%. Кредит может быть использован для покупки квартиры в новостройке или строящемся доме, приобретения вторичного жилья, расположенного в сельской местности, моногородах или на территории Чукотского АО или Магаданской области, а также для индивидуального жилищного строительства.
Источник https://pravo.rg.ru/rubrics/question/8992/
Источник https://nalog-nalog.ru/ndfl/spravka_2ndfl/proverka_bankami_spravki_2ndfl_dlya_kredita/
Источник https://xn--h1alcedd.xn--d1aqf.xn--p1ai/news/dalnevostochnuyu-ipoteku-rasprostranili-na-vrachey-i-uchiteley/
