Оплата долга по ип что это

Содержание

Я пять лет не пользовалась ип. теперь у меня долг 163 тысячи

Оплата долга по ип что это

Я не пользовалась ИП пять лет. За это время начислялись налоги, хотя расчетный счет ИП даже не был активен. Сумма набежавших налогов — 163 000 Р. Это просто дикость.

Сейчас я закрыла ИП, в налоговой сообщают только о возможной отсрочке от уплаты налогов. При этом я не в состоянии представить невнятный открытый перечень документов, затребованный налоговой. У меня ничего нет.

Я сейчас не работаю и не представляю, где взять такую сумму для уплаты налога.

Что мне делать?

Вера

Вы действительно можете попросить в налоговой инспекции отсрочку или рассрочку для уплаты долга. Перечень документов, которые вы вправе представить, открытый не чтобы вас запутать, а чтобы у вас было больше возможностей защитить свои интересы.

Предполагаю, что в эти 163 000 Р долга входят не только налоги, но и страховые взносы. В некоторых случаях вы можете не платить эти взносы, но, пока вы не представите в налоговую соответствующие документы, о такой возможности нельзя будет узнать и на вас будут висеть долги.

Как экономить, меньше тратить и больше зарабатыватьРассказываем в нашей бесплатной рассылке. Подпишитесь, чтобы получать на почту лучшие статьи дважды в неделю

Государству неважно, пользуетесь ли вы всеми правами ИП. Важно, что, получив статус ИП, вы сами подтвердили намерение исполнять связанные с ним обязанности.

В зависимости от выбранного налогового режима вы должны платить налог, пропорциональный доходу или не связанный с ним, например ЕНВД.

Если вы не работаете как ИП и ничего не платите, то при ЕНВД у вас появится недоимка по налогам, а на других режимах — долги по взносам и штрафы за то, что вы не подавали налоговые декларации.

В 2019 году размер пенсионных взносов за год — 29 354 Р, в 2020 году будет 32 448 Р. За медицинское страхование в 2019 году нужно заплатить 6884 Р, в 2020 году нужно будет 8426 Р. Из этих денег складывается ваша будущая пенсия и оплачивается прием в государственной поликлинике.

Взносы не нужно платить за периоды:

  1. Службы в армии по призыву.
  2. Проживания с супругом-военным в населенном пункте, в котором нет работы, а также проживания с супругом-дипломатом за границей.
  3. Ухода родителя за ребенком до полутора лет.
  4. Ухода за инвалидом 1 группы, ребенком-инвалидом, пенсионером старше 80 лет.

Если таких периодов не было, придется уплатить взносы за весь период активности статуса ИП.

С долгом по страховым взносам за 2016 год ситуация неоднозначная. Мы уже писали, что до 2017 года действовало своеобразное наказание за не сданную вовремя налоговую декларацию: просроченные взносы начисляли в восьмикратном размере.

Однократный фиксированный взнос за 2016 год заплатить все же придется. Но если еще нет судебного решения о взыскании с вас долга, то в 2020 году истечет срок исковой давности по долгам 2016 года, и с вас перестанут требовать их возврат.

Чтобы не попадать в такие ситуации в будущем, советую официально прекращать свой статус ИП, когда перестаете вести деятельность. Тогда не придется платить за те месяцы и годы, в которые ваш бизнес не работал.

Возможные основания для отсрочки или рассрочки:

  1. вы пострадали от стихийного бедствия или другой чрезвычайной ситуации;
  2. у вас есть другие долги на сумму более 500 000 Р, а деньги, которыми вы можете погасить налоговый долг, — ваши последние, то есть после уплаты долга вы станете банкротом;
  3. у вас вообще нет денег и имущества;
  4. у вас только сезонные доходы, например от садоводства или сдачи комнат туристам.

Во всех случаях, кроме первого, за рассрочку придется заплатить половину ставки рефинансирования на остаток долга. С 26 июля 2019 года это равняется 3,625% годовых. В вашем случае это 5908 Р за первый год, а с уменьшением долга будут уменьшаться и проценты.

Все основания для рассрочки уплаты налогового долга исключительные. Чтобы дали рассрочку, нужно находиться в предбанкротном состоянии и суметь это подтвердить. Просто так федеральная налоговая служба навстречу не пойдет.

Такое заявление ФНС рассматривает 30 календарных дней и в течение 3 дней после рассмотрения направляет заявителю ответ. Если ФНС откажет в отсрочке или рассрочке, можно будет обжаловать отказ через суд.

Нужно быть готовой к тому, что в рассрочке вам откажут, но это не конец света: вы можете погашать долг небольшими взносами в пределах своих материальных возможностей.

Рекомендую не откладывать решение вопроса с долгом. Чем быстрее вы договоритесь с ФНС, тем меньше неприятностей вам доставят налоговики.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/ask/bez-viny-vinovata/

Взыскание долгов с ИП в 2021 году и что делать, если предприниматель банкротится?

Оплата долга по ип что это

Индивидуальные предприниматели по российскому законодательству приравниваются к физическим лицам. И те, и другие отвечают по долговым обязательствам своим имуществом.

Есть разница между взысканием долга с ИП и с общества с ограниченной ответственностью (ООО): предприниматель после закрытия ИП никуда не денется, на него можно подать в суд и потребовать возврат денег, в то время как ООО ликвидируется и перестает существовать. После закрытия ООО учредители и собственники уже не несут ответственности за долги организации, потому-то их ответственность и называется ограниченной.

Поэтому в какой-то мере быть ИП сложнее — взыскивать долги ФНС, кредиторы и смежники могут очень долго после того, как бизнес «прогорел».

Какие задолженности можно взыскать с ИП, и кто будет отвечать по долгам?

Предприниматели вправе провести ликвидацию своего ИП, но у них по-прежнему остаются действительными долговые обязательства:

  • связанные с их личными потребностями: например, потребительские кредиты, карты с кредитным лимитом, оформленные на физическое лицо;
  • связанные с предпринимательской деятельностью: обязательства по договорам с контрагентами, задолженности в бюджет, кредиты, которые брались под залог бизнеса и так далее.

Даже если ИП закрылся с долгами, они остаются актуальными, и продолжают «висеть» на человеке.

Часто предприниматели закрываются:

  1. с потребительскими и залоговыми кредитами;
  2. с задолженностями по налогам и в Пенсионный фонд (ПФР);
  3. с невыплаченными компенсациями по зарплатам и отпускам бывшим сотрудникам.

Интересно, что закон допускает подобный вариант: предприниматель может закрыться, имея задолженности перед «казной». Ему достаточно подать соответствующие отчеты в государственные ведомства. Но обязательства по уплате долгов никуда не уходят и после отказа от статуса ИП.

Кто же отвечает по задолженностям перед кредиторами?

  1. Сам предприниматель — в рамках своего имущества и денежных накоплений, доходов.
  2. Его поручители — в основном, это касается кредитных обязательств.
  3. Супруга предпринимателя — если кредиторы обращаются в суд за принудительным истребованием займа, и оказывается, что имущества ИП недостаточно для удовлетворения требований, применяется положение из СК РФ. Семейный кодекс предусматривает, что супружеское имущество, нажитое за годы брака, может изыматься за долги ИП.

Если у вас сложилась подобная ситуация, то могут забрать:

  • квартиры, дома, объекты нежилого фонда недвижимости;
  • автомобили и другие транспортные средства;
  • дорогостоящую технику;
  • фамильные драгоценности;
  • земельные участки;
  • денежные накопления.

По задолженностям отвечает и сам предприниматель, и его семья. Имущество супругов ИП тоже может стать источником возврата денег для кредиторов.

Когда взыскать долг невозможно?

Согласно определению, изложенному в письме Минфина России от 27 апреля 2017 г. № 03-03-06/1/25384, долговые обязательства не прекращаются у бывших ИП.

Но есть и понятие «безнадежные долги». Безнадежными, по данному документу, считаются:

  • задолженности, в рамках которых прекратились обязательства по причине невозможности их реализации. Списание денежных средств происходит на основании акта госоргана или ликвидации организации с внесение записей в реестр государственных юрлиц — ЕГРЮЛ;
  • задолженности с истекшим сроком давности, который, по общим правилам, составляет 3 года.

Хотите закрыть ИП, но не знаете — как?

Также статус «безнадежных» получают долговые обязательства, по которым Федеральная служба судебных приставов (ФССП) возвращает исполнительный лист на основании пунктов 3 и 4 ч. 1 ст. 46 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве». В перечень причин входят:

  • невозможность установления местонахождения человека и его имущества;
  • невозможность установления информации о принадлежащих ему денежных средствах или материальных объектах во вкладах, на счетах, на банковском хранении;
  • у предпринимателя, прекратившего деятельность, нет собственности, которую можно бы было взыскать.

Кредиторы вправе взыскать с ИП долги даже после ликвидации статуса

Долговые претензии направляются в суд общей юрисдикции, становятся причиной признания банкротства индивидуального предпринимателя с целью взыскания и продажи конкурсной массы.

Взыскание долгов с индивидуального предпринимателя

Если человек не платит в процессе ликвидации ИП и после освобождения от статуса «предпринимательская деятельность», взыскание будет проходить по определенному шаблону.

Кредитор проводит ряд проверок. В частности, подаются запросы в Госреестр, где регистрируются сделки с имуществом.

Заинтересованное лицо получает выписку ЕГРН, и начинается претензионная работа:

  • должник получает уведомление от кредитора;
  • потом составляется претензия о возврате задолженности. Она направляется заказным письмом. Это официальный документ, который должен содержать дату возникновения обязательства, принятые меры, предупреждения, дальнейшие действия кредитора.

На данной стадии конфликт еще можно решить мирным путем — предприниматель соглашается с требованиями или проводит переговоры с целью уменьшения суммы, приходит к единому решению с кредитором и оплачивает претензии.

Подготовка к суду. Если в течение 30 дней предприниматель по-прежнему игнорирует требования, начинается следующий этап — подготовка к суду. Кредитор собирает документальные доказательства о наличии задолженности.

В их роли выступают:

  • долговые расписки;
  • выписки с банковских счетов;
  • хозяйственные договоры;
  • бухгалтерская отчетность.

На этом этапе важно правильно рассчитать конечную сумму задолженности, с учетом возможного необоснованного обогащения и компенсаций за пользование чужими средствами. Также расчет необходим для расчета госпошлины при обращении в суд.

Обращение в судебную инстанцию. Когда документы для подачи иска в суд готовы, нужно составить заявление. Как правило, эта задача ложится на плечи компетентного юриста, который в дальнейшем и будет представлять интересы кредитора.

Пакет документов подается в суд общей юрисдикции, который находится по месту регистрации предпринимателя (согласно подсудности подобных процессов). Его уведомляют о поданном заявлении из суда — повесткой, но эта же задача — сообщить о дате заседания — ложится и на плечи истца.

Судебный процесс. Судья рассматривает представленные свидетельства и справки, основания возникновения задолженности и требуемый размер долга. В зависимости от обстоятельств дела, выносится:

  • положительное решение в пользу кредитора;
  • решение о частичном удовлетворении требований;
  • отказ (в пользу ответчика-предпринимателя).

Если стороны заинтересованы, каждая может оспорить постановление суда через подачу апелляции.

Принудительное взыскание судебными приставами. ФССП обязана выполнять судебные решения. Если в течение 5 дней ответчик добровольно не погасил задолженность, ему направляется уведомление, после чего судебный пристав начинает проводить взыскание.

Судебные приставы принимают следующие меры:

  • направляют запросы по месту работы должника, в банки и финансовые организации на предмет розыска и изъятия денежных накоплений и доходов;
  • направляют запрос в Росреестр с целью получения выписки ЕГРН;
  • принудительно взыскивают деньги со счетов;
  • арестовывают и изымают имущество ИП;
  • продают объекты собственности с целью перевода денег на счет кредитора;
  • вводят ограничение на выезд должника за границу.

Как проводится взыскание долга с ИП по исполнительному листу, если у должника ничего нет?

В данном случае порядок взыскания будет следующим:

  1. Исполнительное производство длится 2 месяца, в течение которых судебный пристав проверяет имущество бывшего предпринимателя.
  2. Если у ИП нет ни имущества, ни доходов, у пристава появляются основания для закрытия производства по п. 4 ч. 1 ст. 46 № 229-ФЗ. Дело закрывают, исполнительный лист возвращается кредитору.
  3. Через полгода у взыскателя снова возобновляется право на обращение в ФССП за взысканием по тому же листу. И так может происходить по кругу несколько раз и много лет, пока у предпринимателя не улучшится материальное или финансовое положение, и он не станет платежеспособным.

Взыскание долгов с физического лица с ИП: что делать кредиторам?

Применяется еще два варианта истребования долгов, которые являются достаточно эффективными.

Оспаривание сделок. Это вариант применим в ситуациях, где фигурируют недобросовестные предприниматели. Они стараются спрятать активы бизнеса через проведение сомнительных сделок. Просто переписывают имущество на других людей.

Задача кредитора: доказать, что если бы сделка не заключалась, то он бы получил сумму задолженности, так как предпринимателю хватало активов для погашения долга.

Также мотивом для признания подобных сделок недействительными выступают следующие обстоятельства:

  • сделка была заранее невыгодной. Например, рыночная стоимость объекта составляет 50 000 рублей, а предприниматель по договору продает его за 30 000 рублей. Судебное основание: цена ниже рыночной более, чем на 30%;
  • рассрочка платежа на странный срок. Например, по договору о переуступке имущества предприниматель предоставляет рассрочку покупателю на выполнение обязательств на 2-4 года. Такие сделки вызывают обоснованные подозрения.

Узнать нужную информацию кредитор может без договора — ему достаточно подать запрос в Росреестр на получение выписки ЕГРН. Сделки с отчуждением публикуются в открытом реестре — ЕГРЮЛе.

Признание ИП банкротом. Если у предпринимателя размер задолженности составляет 500 000 рублей и больше, то у кредитора возникает право обратиться в Арбитражный суд за признанием физического лица банкротом. Важно, чтобы при этом долг не выплачивался больше 3 месяцев.

Есть вопросы о том,
как признать ИП банкротом?

Как взыскать долг в процедуре банкротства? Если суд принимает заявление, далее будет вводиться либо реструктуризация долгов, либо реализация имущества. Первая процедура вводится редко, вторая означает полноценное банкротство, и позволяет:

  • сформировать конкурсную массу;
  • оспорить сделки;
  • включить в конкурсную массу доходы и имущество должника, в том числе — возвращенное по оспоренным сделкам;
  • организовать торги и продать имущество с целью проведения расчетов с кредиторами.

Обратите внимание, что предприниматель может самостоятельно, не дожидаясь иска кредитора, обратиться за признанием своей несостоятельности и добиться списания долга. Если вы кредитор такого предпринимателя, то вам важно своевременно включиться в реестр кредиторов. Узнать о намерениях предпринимателя вы сможете из публикаций ЕФРСБ, уведомлений и извещений печатного издания «Коммерсант».

Процедура позволяет предпринимателю списать налоги, бюджетные отчисления, которые не были внесены, кредитные обязательства и другие виды задолженностей.

В банкротстве ИП не спишутся следующие виды долговых обязательств:

  • долги предпринимателя перед бывшими работниками;
  • задолженности по субсидиарной ответственности — если ИП управлял компанией, и его действия привели к банкротству юрлица;
  • алименты;
  • компенсации за причинение вреда здоровью, жизни и имуществу (умышленно) третьих лиц.

Вам нужна помощь опытных юристов? Ситуация не терпит отлагательств? Обратитесь за консультацией по телефону или напишите нам! Мы поможем разобраться в ситуации, и подскажем подробный порядок дальнейших действий.

Бесплатная консультация по списанию долгов

Оставьте свой телефон, специалист перезвонит вам в течение 1 минуты

Источник: https://fcbg.ru/vzyskanie-dolgov-s-ip

Ип без дохода: сколько платить налогов? — эльба

Оплата долга по ип что это

Часто бывает, что человек регистрирует ИП, но бизнес так и не начинает. 

Главное, что нужно знать — даже у неработающего предпринимателя копится долг по ежегодным страховым взносам. Другие долги на неактивном ИП бывают не всегда. Но мы побудем параноиками и расскажем, как проверить все возможные. 

Чтобы остановить накопление долга, надо закрыть ИП. С конца 2020 года налоговая делает это сама. Но при таком исходе человеку запретят быть предпринимателем на три года. 

Теперь обо всем по порядку.

У неработающего ип всегда копится долг по страховым взносам

ИП без сотрудников платит страховые взносы за себя для получения пенсии по старости и медицинской помощи по полису. Взносы идут в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования. Но платят их в одно окно — в налоговую инспекцию.  

Размер взносов для ИП без сотрудников складывается из двух частей. Фиксированная — ее государство устанавливает на каждый год. И дополнительная — ее платят в размере 1 % от дохода, превышающего 300 000₽. У неработающего ИП набегает именно фиксированная часть взносов за каждый год. Но налоговая может взыскать долг только за последние три года — это ограничение из ст. 113 НК РФ.

Фиксированная часть взносов за 2021 год составляет 40 874 ₽. Из неё 32 448 ₽ идёт в пенсионку и 8 426 ₽ в медстрах. Размеры взносов за предыдущие годы можно посмотреть здесь.

Посчитать сумму за все года существования ИП можно в калькуляторе на сайте налоговой. Если ИП открылся не в начале года, размер взносов уменьшается пропорционально календарным дням.

Если закрылся до конца года — тоже. Это следует из ст. 430 НК РФ.

Сроки оплаты взносов такие. Фиксированную часть платят каждый год до 31 декабря. Дополнительную часть — до 1 июля следующего года. Когда ИП закрывается, долги оплачивают в течение 15 дней после снятия с учёта в налоговой. Так сказано в ст. 432 НК РФ.

За нарушение сроков уплаты взносов налоговая насчитывает пени. Размер — 1/300 ключевой ставки. Но больше тела долга пени насчитать не могут — ст. 75 НК РФ. Калькулятор пени.

Если ИП ничего не продавал, не отрывал счёт и не нанимал сотрудников, он всё равно платит страховые взносы. Предприниматели спрашивали, законно ли это, в Конституционном Суде. Там сказали так. Человек открывает ИП добровольно. Значит, у него есть необходимые деньги, образование и навыки, чтобы работать и выполнять налоговые обязательства — Определение № 164-О.

Однако всё же есть периоды, за которые страховые взносы можно не платить. Они прописаны в п. 7 ст. 430 НК РФ:

— служба в армии;

— уход за ребенком до 1,5 лет, но не больше 6 лет на всех детей;

— уход за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за пожилым человеком старше 80 лет;

— период проживания с супругом в военной части или за границей в дипломатическом представительстве. но в пределах 5 лет.

Чтобы налоговая отменила взносы, надо принести документы, которые подтверждают эти обстоятельства. Автоматом начисления не отменят.

Другие жизненные обстоятельства вряд ли избавят от долга. К примеру, суд отказался аннулировать взносы предпринимателю, который 6 лет сидел в тюрьме и не работал. Отказ объяснили тем, что даже из мест лишения свободы можно закрыть ИП через представителя, а не копить долг — дело № А34-10340/2019.

Если не было дохода, надо сдавать нулевую декларацию

Обычно предприниматель при регистрации выбирает спецрежим налогообложения — УСН, ЕНВД или патент. Так делают, потому что на спецрежимах платят меньше. Но если до заявления не дошли руки, ИП остается на общей системе налогообложения и платит НДФЛ, НДС и налог на имущество.

Единственный способ узнать свой налоговый режим — позвонить или сходить в налоговую.

Предприниматели на УСН, ЕНВД и общей системе раз в год или квартал сдают в налоговую инспекцию декларацию, даже если не зарабатывали. Так перед инспекторами подтверждают, что дохода не было и налог платить не надо. Декларацию без дохода называют нулевой. За каждую несданную декларацию налоговая штрафует на 1000 ₽ по ст. 119 НК РФ. Но штрафовать можно только за три последних года.

Штраф за несданные нулевые декларации плюсуется к долгу за неуплаченные страховые взносы и пени к ним.

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/1546/ip-bez-dohoda

Оплата долга по ИП. Срок оплаты задолженности. Закрытие ИП с долгами

Оплата долга по ип что это

Государственная поддержка малого бизнеса привела к росту индивидуальных предприятий. Упростилась процедура открытия, не требуется вести сложный бухгалтерский учет. Предприниматель сам выбирает способ оплаты налогов: переходит на упрощенку или патентную систему.

Одним удается быстро скопить первоначальный капитал, другие не получают желаемого дохода и закрывают дело. Нередко на это влияет задолженность по ип, связанная с неуплатой всех налогов и страховых взносов.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

8 (800) 700 95 53

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Но чтобы начинать процедуру закрытия, требуется получить полную информацию по образовавшейся задолженности. Предприниматель, в отличие от ООО, несет персональную ответственность. Здесь речь идет о личных средствах и имуществе физического лица.

В первую очередь надо выбрать один из способов, позволяющий точно узнать сумму накопившихся долгов. Следующие шаги лучше предпринимать после консультации с опытным юристом.

Задолженность по налогам по ИП

Перед началом работы необходимо пройти процесс быстрой регистрации в системе, так как без нее невозможно будет получить ответ на запрос о долгах по налогам.

Перед тем, как ввести сведения о себе в интернете, человек обязан получить бланк специального заявления в налоговой, который даст право на получение регистрационной карты.

На ней будет находиться информация, позволяющая зайти на сайт организации и продолжить процесс регистрации непосредственно там.

Рекомендуем прочесть: Как переоформить долю в квартире

Как узнать задолженность у судебных приставов — 2 простых способа

Каждый человек хотя бы раз слышал про судебные приставы по телевизору или от соседей и друзей, на остановке или в транспорте.

А некоторым как говорится «повезло» их встретить в жизни, за долги или по ошибке.

До не давних пор в России после распада СССР служба судебных приставов не существовала, но на данный момент она окрепла и теперь обладает широкими и приличными полномочиями. Кто же эти судебные приставы?

И почему надо быть с нашими долгами внимательным и отслеживать свою задолженность перед кем-либо? Как узнать задолженность у судебных приставов и т.д.

Рекомендуем прочесть: Обжалование судебного приказа вступившего в законную силу

Оплата задолженности по ип

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств.

Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части.

При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Ответственность

Первая мера при возникновении задолженности связана с пени и штрафными санкциями:

  • незначительное превышение крайнего срока или непреднамеренная ошибка обойдется в 20 процентов от не выплаченной суммы;
  • злостное уклонение от уплаты или скрытие истинного положения дел влечет штраф в 40 процентов, не считая набежавшей пени;
  • при наличии расчетного счета его арестовывают, а имеющие средства списывает в счет погашения (арест будет снят после полной оплаты);
  • ответственность распространяется на личное имущество, кроме единственной квартиры, дома или земли, а также предметов первой необходимости;
  • уголовная ответственность предусматривает срок до трех лет, если сумма превысила от 2 до 6 миллионов и оплата не производилась более 3 лет.

Выехать за рубеж не удастся, пока не будет произведен полный расчет с налоговиками, фондами и своими сотрудниками.

За невыплату заработной платы

Трудовое законодательство нарушать опасно, так как существует не только материальная ответственность перед наемными работниками.

С этого года было ужесточено наказание за несвоевременную оплату труда. Ее обязаны выплачивать два раза в месяц, не позднее 15 и 30 числа. Учет задолженности лежит на предпринимателе.

При нарушении сроков или неполной выплате работодатель должен не только рассчитаться, но и заплатить проценты. Теперь исходят из 1/150 действующей ставки рефинансирования.

Работник вправе прекратить трудиться, если задержка составила более пятнадцати дней. Он может уволиться без обязательной отработки.

Источник: https://FenixWG.ru/dlya-yurlic/dolgi-po-nalogam-ip.html

Оплата долга по ИП – какие налоги платит индивидуальный предприниматель, способы оплаты и последствия неуплаты

Оплата долга по ип что это

Бизнес юрист > Бухгалтерский учет > Налоги > Налоги ИП > Как осуществить оплату долга по ИП, основные способы, что происходит при просрочке

Каждый индивидуальный предприниматель (ИП) должен своевременно оплачивать налоги. Сроки оплаты определяются, исходя из вида налогообложения, который использует предприниматель.

Физическим лицам доступен широкий спектр методов, при помощи которых удается осуществлять оплату долга по ИП.

Бизнесменам, которые ведут свою деятельность как ИП, рекомендуется внимательно изучать сроки и условия уплаты налоговых взносов.

Какие у ИП имеются налоги

Список налогов зависит от того, какую систему налогообложения использует человек. На выбор доступен общий, упрощенный и патентный вид налогообложения, а также единый сельскохозяйственный налог.

Стандартным считается общий вид налогообложения (ОСНО). Если человек использует этот тип, то ему необходимо уплачивать следующие налоги:

  • налог на прибыль;
  • фиксированный взнос за себя;
  • страховые взносы за работников (если имеются);
  • НДС;
  • НДФЛ за себя и за работников.

Наиболее распространенным и популярным среди ИП считается упрощенный вариант обложения (УСН). В этом случае человек не платит НДС, а также налог на прибыль начисляется по особой формуле.

Важно! Прежде чем начать заниматься бизнесом, нужно подробно ознакомиться с видами налогов, условиями перехода на ту или иную форму и подобрать для себя наиболее подходящий вариант налогообложения.

Почему возникают налоговые долги

Задолженность может возникнуть по вине предпринимателя или налоговой. Среди основных причин, которые приводят к долгу, выделяют:

  • неправильное заполнение налоговой декларации;
  • ошибка налоговой при проведении проверки;
  • неправильный расчет и начисление налога;
  • ошибка в заполнении платежки.

При возникновении долга налоговая отправляет письмо с просьбой об уплате. Если человек просрочил оплату или неправильно заполнил бумаги, то ему необходимо как можно быстрее погасить долг. Если задолженность возникла по вине налоговой, то необходимо оспорить ее. Разбирательство проводится в досудебном и судебном порядке.

Последствия неуплаты

Главным последствием просрочки налогового платежа считается начисление пени и штрафа. В зависимости от типа совершенного правонарушения определяется сумма штрафа.

Также длительная неуплата может привести к инициации процедуры взыскания задолженности.

В таком случае в отношении физического лица может быть применен арест имущества, взыскание в счет долга имущества или списание денег с расчетного счета.

Стоит отметить, что при возникновении любых долговых обязательств ИП рискует собственным имуществом как физическое лицо, в отличие от ООО, когда могут арестовать только имущество юридического лица.

Чтобы не допустить серьезных последствий, необходимо вовремя и правильно заполнять декларацию. Также требуется вместе с задолженностью погашать пени и выплачивать штрафы. После успешного погашения долгов удается беспроблемно продолжать вести предпринимательскую деятельность.

Судебные споры с ИП

Один из методов взыскания долгов с индивидуальных предпринимателей — судебное разбирательство. В ходе судебных споров ИП может отстаивать свои права, в случае если ему ошибочно назначена задолженность.

Налоговый орган обращается в суд с заявлением о взыскании имеющегося долга с налогоплательщика. Заявление подается в течение 6 месяцев с момента истечения срока исполнения требования об уплате налога со стороны налоговой службы.

Важно! Для эффективной защиты интересов в суде рекомендуется обращаться за помощью к опытным юристам, которые смогут правильно написать исковое заявление или объяснение в письменной форме.

Способы узнать о задолженности

Существует огромное количество методов и способов, при помощи которых удается выяснить о наличии долга. Среди них выделяют:

  • бумажный или электронный запрос в ИФНС;
  • использование сервиса Госуслуги;
  • личное посещение налоговой службы.

Узнать о долге можно удаленно или посредством личного обращения в организацию. Каждый метод обладает преимуществами и недостатками. Для использования онлайн сервисов проверки налогов требуется заранее зарегистрироваться и подтвердить профиль.

При просрочке оплаты ИФНС самостоятельно уведомляет человека посредством письма. Однако письмо не всегда приходит вовремя, поэтому некоторые ИП забывают о своих обязанностях.

На официальных сайтах через личный кабинет

Большинство индивидуальных предпринимателей зарегистрированы на портале Госуслуги. Регистрация на Госуслугах позволяет пользоваться сайтом ФНС, входить в личный кабинет и узнавать о долге. Чтобы узнать о долге через сайт, требуется выполнить следующие действия:

  1. Перейти на сайт Госуслуги.
  2. Войти как физическое лицо под своей учетной записью.
  3. Перейти в личный кабинет и ознакомиться с информацией о налогах, штрафах и пени.

Стоит отметить, что необязательно регистрироваться на сайте как ИП, чтобы получать информацию о долгах. Пользоваться инструментами ресурса можно из любой точки и в любое время. Для доступа нужен только интернет и смартфон, ноутбук или ПК. Для удобного использования сайта через мобильное устройство на телефон устанавливается специальное приложение.

Также можно воспользоваться сайтом ФНС. Посредством авторизации в личном кабинете налогоплательщика по ссылке lkfl2.nalog.ru/lkfl/login удается получать информацию о налоговых платежах, суммах начисленных и оплаченных долгов, задолженности, а также заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ.

В ифнс

У человека имеется возможность обратиться в налоговую службу лично для того, чтобы получить информацию о задолженности. Посещать с визитом необходимо межрайонную инспекцию. Рекомендуется заранее записываться на прием по телефону, чтобы сэкономить время, избегая очередей. Выдача данных о налоговых задолженностях осуществляется по письменному запросу.

Еще один вариант получения информации — запрос справки в ИФНС удаленно. Для этого письменный запрос отправляется по почте. В запросе указывается обратный адрес, по которому налоговая в течение 5 дней с момента получения отправляет ответное письмо.

Способы оплаты долгов

Физическим лицам крайне просто погашать долги, так как им доступен большой выбор различных вариантов оплаты. Среди них выделяют:

  • использование Госуслуг;
  • сайт ФССП;
  • использование сервиса Банк Онлайн;
  • классическое обращение в офис банка;
  • применение терминала оплаты.

Выбирать необходимо удобный и подходящий для себя вариант. Вместе с долгом следует погашать и пени.

Через сайт ФССП

На сайте ФССП имеется возможность проверить и сразу же оплатить задолженность. Стоит отметить, что на сайте информация о долге появляется только, когда над делом уже начинают работать приставы. Через данный сайт можно оплачивать только задолженности, которые просрочены уже в течение длительного периода времени.

На сайте в качестве вариантов оплаты представлены: платежная система Qiwi, Яндекс.Деньги, а также Сбербанк Онлайн. Также имеется возможность оплаты любой банковской картой. Для погашения долга следует кликнуть по кнопке «Оплатить», после чего на выбор представляются доступные методы.

Банк Онлайн

Большинство современных российских банков предлагают возможность оплаты долгов через собственный сайт. Услуга оплаты задолженности предлагается Сбербанком, Альфа-Банком, Тинькофф.

О способах оплаты долгов смотрите на видео:

Для оплаты требуется зайти в личный кабинет на сайте банка или воспользоваться официальным приложением на телефоне. После перехода в личный кабинет требуется выбрать услугу «Оплата задолженностей». Преимуществами оплаты через банк онлайн считаются скорость и отсутствие комиссии.

Офис банка

Оплата долга может быть осуществлена по старинке посредством обращения в офис банковского учреждения. С собой требуется взять квитанцию для оплаты налогов. Ее можно распечатать через сайт Госуслуги либо получить заказным письмом от ФНС. Стоит отметить, что оповещение об уплате налогов входит в обязанности налоговой службы.

После оплаты налога обязательно следует взять чек или квитанцию у сотрудника банка. В случае если возникнут проблемы, чек будет доказательством уплаты налогов.

Судебному приставу

При обращении в ФССП можно получить информацию о сумме задолженности непосредственно от пристава. После этого он предоставит реквизиты, а также несколько методов оплаты долга на выбор (банк или платежная система).

Важно! Судебные приставы часто предлагают погасить долг, перед тем как использовать более радикальные методы решения проблемы. Следует соглашаться, чтобы не столкнуться с арестом или изъятием имущества.

Терминалы оплаты

Через некоторые терминалы можно не только снимать и класть деньги на счет, но и оплачивать налоги. Для оплаты потребуется найти терминал, выбрать услугу погашения долгов и налогов, ввести реквизиты и совершить платеж.

Среди преимуществ использования терминалов выделяют простоту и высокую скорость оплаты. Если нет желания посещать банк, и при этом нет возможности оплаты онлайн, терминал станет хорошим решением.

Что делать, если нет возможности вовремя оплатить налоги

Лучшим решением при невозможности оплаты считается использование отсрочки. В зависимости от типа налога отсрочка может быть предоставлена на 1 или 3 года. Отсрочка предоставляется в следующих случаях:

  • предпринимателю причинен ущерб из-за обстоятельств непреодолимой силы (форс-мажор);
  • имущество предпринимателя в случае взыскания не покроет всю сумму задолженности;
  • в случае уплаты суммы налога предприниматель столкнется с банкротством.

Для получения отсрочки необходимо иметь веские основания. ФНС предоставляет отсрочку по заявлению от ИП. В заявлении указываются причины прошения отсрочки. К прошению прилагаются бумаги, которые подтверждают положение предпринимателя.

Оплата налогов — процедура, которая должна выполняться вовремя. Следует четко соблюдать сроки подачи налоговой декларации. Это позволит избегать проблем и демонстрировать максимальную эффективность при ведении предпринимательской деятельности.

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Источник: https://PravoDeneg.net/buhuchet/nalog/ip/oplatu-dolga-po-ip.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.