Поддержка малого и среднего предпринимательства | Банк России

Возмещение процентной ставки по кредиту малому бизнесу

Важная информация для организаций и предпринимателей об антикризисных мерах поддержки бизнеса

Меры финансовой и кредитной поддержки

Федеральные меры

1. Льготные кредиты для МСП

Льготные кредиты по ставке до 15% годовых для микро- и малого бизнеса, по ставке 13,5% – для средних предприятий.

Чтобы расширить доступ предпринимателей к льготным кредитам, Правительством выделено дополнительное финансирование в размере 14,3 млрд рублей. Кроме того, на 9 млрд рублей увеличена капитализация Корпорации МСП, которая предоставляет малому и среднему бизнесу беззалоговые кредиты под свое поручительство. Эти день пойдут на предоставление гарантий для выдачи займов.

Программа льготного кредитования МСП – часть национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». В ней участвуют компании из самых разных отраслей экономики. Также возможностями программы пользуются индивидуальные предприниматели и самозанятые.

На кого распространяется:

1. Кредит на пополнение оборотных средств
Ставка: 13,5% — для средних, 15% — для малых, микро и самозанятых
Срок: до 1 года
Лимит: до 200 млн рублей — для микропредприятий; до 500 млн рублей — для малых и средних предприятий;

2. Кредит на инвестиционные цели
Ставка: 13,5% — для средних, 15% — для малых, микро и самозанятых.
Срок: до 10 лет (ставка субсидириуется в течение 5 лет)
Лимит: до 200 млн рублей — для микропредприятий; до 500 млн рублей — для малых предприятий; до 2 млрд — для средних предприятий.

3. Кредит на развитие предпринимательской деятельности
Ставка: 16% — для всех субъектов МСП и самозанятых;
Срок: до 3 лет
Лимит: до 10 млн рублей

4. Рефинансирование
Ставка: 13,5% — для средних, 15% — для малых, микропредприятий и самозанятых.

Механизм предоставления:

Реквизиты НПА

2. Кредитные каникулы для СМСП

Представители малого и среднего бизнеса в 2022 году смогут воспользоваться кредитными каникулами – взять отсрочку по возврату кредита или уменьшить размер платежей в течение льготного периода.

На кого распространяется:

СМСП, из утвержденного перечня отраслей, которые заключили кредитный договор до 1 марта 2022 года.

Обратиться за получением отсрочки или уменьшением размера платежей можно до 30 сентября 2022 года. Максимальный срок кредитных каникул – 6 месяцев.

Условия:

• падение доходов более чем на 30%;
• размер кредита не больше установленного Правительством РФ предельного уровня;
• отсутствие у заемщика еще действующего аналогичного льготного периода.

Механизм предоставления:

Обращение в банк кредитор.

3. Компенсация СМСП расходов на систему быстрых платежей

Возмещение предприятиям банковской комиссии за пользование системой быстрых платежей с 1 января по 1 июля 2022 года. Программа позволит бизнесу сэкономить на платежах за обслуживание безналичных расчётов, а также дополнительно простимулирует предпринимателей, ещё не подключившихся к системе, это сделать.

На кого распространяется:

СМСП, использующие систему быстрых платежей.

Механизм предоставления:

Автоматически. Банк, подключённый к системе, передаёт в Минэкономразвития данные о количестве транзакций и уплаченной предприятиями комиссии. Далее в течение 20 дней деньги на компенсации поступают в банк, а затем в течение пяти дней он перечисляет их бизнесу.

Реквизиты НПА

4. Кредитные каникулы для граждан.

Определены параметры займов для обращения граждан за «кредитными каникулами».
По потребительским кредитам установлены следующие лимиты:
300 тыс. рублей для физлиц;
350 тыс. рублей для ИП;
100 тыс. рублей по кредитным картам;
700 тыс. рублей по автокредитам.

По ипотечным кредитам:
6 млн рублей для Москвы;
4 млн рублей для Московской области, Санкт-Петербурга и регионов Дальневосточного федерального округа;
3 млн рублей для остальных регионов России.

На кого распространяется:

Физические лица и индивидуальные предприниматели.
По условиям программы заёмщики имеют право обратиться за «кредитными каникулами» до 30 сентября 2022 года при условии снижения дохода на 30% по сравнению со средним доходом в предыдущем году.
Льготный период обслуживания займа можно получить на срок от одного до шести месяцев. «Кредитные каникулы» распространяются на займы, выданные до 1 марта 2022 года.

Механизм предоставления:

Обращение в банк кредитор.

Реквизиты НПА

5. Предоставление субсидий работодателям за трудоустройство.

Организации (в том числе НКО) и ИП, которые в 2022 году возьмут к себе на работу молодых людей, могут рассчитывать на государственную поддержку в рамках программы субсидирования найма. Речь идет о трудоустройстве отдельных категорий граждан в возрасте до 30 лет, включая:
• лиц с инвалидностью и ограниченными возможностями здоровья;
• лиц, которые с даты окончания военной службы по призыву не являются занятыми в течение четырех месяцев и более;
• лиц, не имеющих среднего профессионального или высшего образования и не обучающихся по образовательным программам среднего профессионального или высшего образования;
• лиц, которые с даты выдачи им документа об образовании (квалификации) не являются занятыми в течение четырех месяцев и более;
• лиц, освобожденных из учреждений, исполняющих наказание в виде лишения свободы;
• детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
• лиц, состоящих на учете в комиссии по делам несовершеннолетних;
• лиц, имеющих несовершеннолетних детей, и др.
Субсидия будет равна трем МРОТ, увеличенным на районный коэффициент, сумму страховых взносов и количество трудоустроенных. Первый платеж работодатель получит через месяц после трудоустройства соискателя, второй – через 3 месяца, третий – через 6 месяцев.

На кого распространяется:

Предприятия, которые в 2022 году трудоустроят граждан, официально зарегистрированных в качестве безработных и отнесенным к одной из указанных категорий, и соответствующие следующим требованиям:
• зарегистрированные в качестве юрлица/ИП не позднее 01.01.2022;
• не имеющие долгов по зарплате;
• не имеющие задолженности по налогам, сборам и взносам свыше 10 000 рублей;
• отсутствующие в реестре дисквафицированных лиц;
• не имеющие в уставном/складочном капитала доли участия иностранных хозяйствующих субъектов из недружественных России стран;
• не получающие субсидию, установленную Постановлением Правительства РФ от 27.12.2010 № 1135 для некоторых некоммерческих организаций.

Механизм предоставления:

Чтобы получить субсидию, нужно:
1. Подать в региональный центр занятости сведения об имеющихся в компании или у ИП вакансиях через портал «Работа в России».
2. Дождаться подбора необходимых сотрудников.
3. Заключить с ними трудовой договор.
4. Не ранее, чем через месяц после трудоустройства сотрудника и не позднее 15 декабря текущего года подать заявление в ФСС о включении в реестр для получения субсидии.
5. Заявление будет рассмотрено в течение 10 рабочих дней с момента его подачи.

Заявления в ФСС о предоставлении субсидии подаются только в электронной форме через ФГИС «Соцтрах». Трудовой договор с безработным должен быть заключен на условиях полного рабочего времени и полного рабочего дня и с зарплатой не менее 1 МРОТ в месяц.

Реквизиты НПА

6. Отсрочка обязательств по субсидиям для промышленников.

Промышленные компании и индивидуальные предприниматели, пострадавшие от введения санкций, смогут получить отсрочку исполнения ряда обязательств по просубсидированным проектам.
Решение касается соглашений, сроки исполнения обязательств по которым истекают после 23.02.2022. Теперь срок достижения результатов по таким соглашениям продлевается до 12 месяцев. Возвращать субсидию или платить штраф организациям не придется.
Мера распространяется на предприятия, получающие господдержку в рамках государственных программ «Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности», «Развитие авиационной промышленности», «Развитие электронной и радиоэлектронной промышленности», «Развитие судостроения и техники для освоения шельфовых месторождений», «Развитие фармацевтической и медицинской промышленности» и «Научно-технологическое развитие Российской Федерации».

На кого распространяется:

Промышленные компании и индивидуальные предприниматели, пострадавшие от введения санкций.

Механизм предоставления:

Изменения вносятся в соглашения (договоры) о предоставлении субсидий на основании заявления, поступившего от организации — получателя субсидии (в письменной форме) в Министерство промышленности и торговли Российской Федерации в пределах срока, предусмотренного для достижения значений соответствующих результатов предоставления субсидий и (или) иных показателей результативности, с приложением документов, подтверждающих наступление обстоятельств (при наличии).

Реквизиты НПА

7. Льготные кредиты системообразующим предприятиям.

Системообразующие организации, оказавшиеся в сложной ситуации из-за санкций смогут получить займы до 30 млрд рублей по льготной ставке на поддержание текущей деятельности.

Ставка по льготным кредитам, выдаваемым после 15 апреля 2022 года, зафиксирована на уровне до 11% годовых. Одно предприятие сможет получить до 30 млрд рублей на один год.

Доступ к кредитам получили малые и средние предприятия, являющиеся дочерними структурами системообразующих организаций, но не имеющие этого статуса. Они могут получить в качестве займа до 10 млрд рублей. Условием получения льготного кредита на пополнение оборотных средств станет сохранение занятости на уровне не ниже 85%.

На кого распространяется:

Механизм предоставления:

Реквизиты НПА

8. Льготное кредитование для высокотехнологичных и инновационных предприятий (федеральный проект «Взлет — от стартапа до IPO»)

Процентная ставка по льготным кредитам составит 3% в 2022-2024 годах. Кредиты будут выдаваться на инвестиционные цели и на пополнение оборотных средств на срок до 3 лет. Максимальный размер кредита — 500 млн рублей.
Цели кредита — инвестиционные или пополнение оборотных средств.
Оператором программы является МСП Банк.
Программа начинает действовать с апреля 2022 года.

На кого распространяется:

Заемщиком по такому кредиту может быть субъект МСП, выпускающий высокотехнологичную и инновационную продукцию.
Требования к заемщику:
1) входить в реестр СМСП;
2) основным ОКВЭДом является один из перечисленных в Приложении №2 к Постановлению;
3) налоговый резидент РФ;
4) не владеть прямо или косвенно более 25 % акций (долей) в уставном (складочном) капитале юридических лиц, не являющихся СМСП;
5) выручка за предшествующий год не менее 100 млн. рублей;
6) темп роста за последние 3 года не менее 12%;
7) обладать исключительными правами (одно из) на изобретения, полезные модели, промобразцы, программы для ЭВМ, базы данных, технологии интегральных микросхем, селекционные достижения;
не являться иностранным юридическим лицом;
9) относиться к высокотехнологичным, инновационным СМСП;
10) не входить в группу, годовая выручка которой или, если применимо, доход которой согласно данным консолидированной финансовой отчетности составляют более 2 млрд. рублей;
11) не являться заемщиком по Программе 1764.

Механизм предоставления:

Прием заявок от участников начнется в начале апреля через цифровую платформу МСП.РФ. В случае отсутствия достаточного залогового обеспечения возможно получение гарантий и поручительств Корпорации МСП.

Реквизиты НПА

9. Отсрочка по выплате льготных кредитов в рамках программы «ФОТ 3.0»

Отсрочка предоставляется на 6 месяцев. На этот период заемщики смогут отложить оплату процентов и основного долга по кредиту.

В течение льготного периода компания может не оплачивать проценты и основной долг по кредиту, но по-прежнему обязана сохранять 90% сотрудников от численности, которая была зафиксирована в кредитном договоре. Если заемщик берет «каникулы» на 6 месяцев, то предельный срок кредитования соответственно увеличивается до 2 лет.

На кого распространяется:

Предприятия и организации из наиболее пострадавших отраслей, которые взяли льготные кредиты по программе «ФОТ 3.0»

Механизм предоставления:

Заемщику необходимо обратиться в банк до 30 сентября 2022 года

Реквизиты НПА

10. Льготные кредиты застройщикам

Компании, занимающиеся жилищным строительством, смогут рассчитывать на субсидирование процентной ставки по кредитам. Механизм господдержки подразумевает готовность банков предоставлять застройщикам кредиты по ставке не выше 15% годовых. В этом случае на возмещение недополученных доходов банку будет выделяться субсидия, покрывающая 7,5% ставки. Правила будут распространяться на кредиты, оформленные до 31.12.2023.

На кого распространяется:

Компании, занимающиеся жилищным строительством

Механизм предоставления:

Обращение в банк

Реквизиты НПА

Меры финансовой и кредитной поддержки

Региональные меры

Фактическое – выдано 352 займов по пониженным ставкам и одобрено 52 заявки на отсрочку
Плановое – данные обновляются

1. Льготные займы для действующих субъектов МСП

Займы предоставляются субъектам МСП Санкт-Петербурга в размере от 50 тыс. до 5 млн. рублей на срок от 3 до 24 месяцев.

Процентная ставка по договору займа составляет:
1% годовых – для субъектов МСП, занимающихся производством и реализацией в сфере выпуска защитных и дезинфицирующих средств, спецодежды, медицинских масок, производством изделий медицинской техники;
3% годовых – для субъектов МСП – производственных, научно-технических и социальных предприятий;
5% годовых – для прочих субъектов МСП.
Предусмотрен льготный период погашения основного долга и процентов по займу сроком до 6 месяцев. Для субъектов МСП из отраслей, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции, Фонд предоставляет займы до 5 млн. рублей на срок от 3 до 24 месяцев по ставкам 1% годовых на 1 – 12 месяц, 3% годовых на 13 – 24 месяц.

На кого распространяется

Механизм предоставления

Обратиться в Некоммерческую организацию «Фонд содействия кредитованию малого и среднего бизнеса, микрокредитная компания»;
тел. (812) 640-46-14, факс: (812) 640-46-14,
Е-mail: info@credit-fond.ru

2. Льготные займы для самозанятых

Займы предоставляются в размере от 50 до 500 тыс. рублей на срок от 3 до 24 месяцев. Процентная ставка по договору займа составляет 3% годовых. Погашение задолженности по договору займа производится аннуитетными платежами с начислением процентов на фактический остаток задолженности; уплата процентов за пользование займом осуществляется ежемесячно. По заявлению заёмщика может устанавливаться льготный период погашения основного долга по договору займа на срок до 3 месяцев; при этом уплата процентов за пользование займом осуществляется ежемесячно, согласно графику. Займ предоставляется на условиях полной обеспеченности. В качестве обеспечения принимается залог недвижимого имущества; автотранспортных средств, спецтехники или оборудования, а также поручительство супруга(и) для лиц в браке на полную сумму займа. Планируемый доход заемщика должен обеспечивать погашение займа. Займы самозанятым не предоставляются на приобретение жилой недвижимости, а также недвижимости для сдачи в аренду.

На кого распространяется

Механизм предоставления

Процедура получения займа

Предприниматель собирает пакет документов, необходимых для получения займа, и записывается на прием к специалисту Фонда. Специалист Фонда беседует с предпринимателем по заявке и проверяет комплектность пакета документов. Срок рассмотрения заявки специалистами Фонда составляет 1-4 рабочих дня с момента предоставления полного комплекта документов. Комитет по микрофинансированию Фонда принимает решение о возможности предоставления займа. В случае положительного решения оформляется договор займа, и заемщик получает денежные средства на свой расчетный счет.

3. Займы без залогового обеспечения субъектам МСП для поддержки и возобновления деятельности, в целях сохранения занятости

Целями предоставления займа являются расходы, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности заемщика, включая выплату заработной платы работникам заемщика и уплату обязательных отчислений по налогам и взносам с фонда заработной платы, а также иные расходы связанные с осуществлением предпринимательской деятельности заемщика, за исключением расходов, связанных с погашением обязательств по кредитным договорам (соглашениям), договорам финансовой аренды (лизинга), договорам займа, выплаты дивидендов, выкупа собственных акций или долей в уставном капитале, благотворительности.

Размер займа составляет от 50 000 до 5 млн. рублей.

Процентная ставка по договору займа составляет: 1% годовых на 1 — 12 месяц, 3% годовых на 13-24 месяц, 3% годовых на 25 – 36 месяц.
Срок займа: от 6 до 36 месяцев. Предоставляется отсрочка возврата основной суммы займа и процентов в первые после его выдачи 12 месяцев.

На кого распространяется

Субъекты малого и среднего предпринимательства.

Требования к заемщикам при предоставлении займов:
— Регистрация и постановка на налоговый учет в Санкт-Петербурге.
— Срок деятельности с момента государственной регистрации составляет не менее 12 месяцев.
— Осуществление деятельности в отраслях российской экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции, и (или) являющиеся научно-техническим предприятием, и (или) производственным, и (или) предприятием сферы услуг.
— Произведение в I квартале 2022 года выплаты среднемесячной заработной платы в расчете на одного сотрудника в размере не менее 1 МРОТ установленного в Санкт-Петербурге на 2022 год.
— Задолженность по начисленным налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджеты любого уровня на дату обращения за получением займа не превышает 50 тыс. рублей.
— Отсутствие процедур несостоятельности (банкротства), в том числе наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства, либо санкций в виде аннулирования или приостановления действия лицензии (в случае, если деятельность субъекта малого и среднего предпринимательства подлежит лицензированию) в течение 2 лет (либо меньшего срока в зависимости от срока деятельности), предшествующих дате обращения за получением займа.
— Наличие QR – кода, присвоенного по результатам проверки поданных в ГУ «ЦРПП» сведений на соответствие Стандарту безопасной деятельности организаций, в том числе санитарно-гигиенической безопасности, в целях противодействия распространению в Санкт-Петербурге новой коронавирусной инфекции (COVID-19) в соответствии с Постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 13.03.2020 года № 121.

Механизм предоставления

Обратиться в Некоммерческую организацию «Фонд содействия кредитованию малого и среднего бизнеса, микрокредитная компания»
тел. (812) 640-46-14, факс: (812) 640-46-14,
Е-mail: info@credit-fond.ru

4. Предоставление беззалоговых займов для организаций в сфере концертной и зрелищно-развлекательной деятельности

Программа ориентирована на предоставление беззалоговых займов для поддержания и возобновления концертной и зрелищно-развлекательной деятельности.

Процентная ставка по договору займа составляет:

1% годовых на 1 – 12 месяцев,

2% годовых на 13 – 24 месяцев,

3% годовых на 25 – 36 месяцев.

Также будет действовать льготный период погашения основного долга и процентов по договору займа на срок 12 месяцев.

Сумма займа от 50 000 до 5 000 000 рублей.

Срок займа от 6 до 36 месяцев.

График погашения: аннуитетные платежи, устанавливается льготный период погашения основного долга и процентов по договору займа на срок 12 месяцев.

С возможностью досрочного погашения (без комиссий).

На кого распространяется

Механизм предоставления

5. Авиаперевозчики получат субсидии на региональные перевозки по России

Авиаперевозчикам предоставят субсидии для возмещения части недополученных доходов, возникших в 2022 году в связи с оказанием услуг по авиаперевозке, в том числе в населенные пункты, расположенные в удаленных и труднодоступных регионах России.
На 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов в бюджете Санкт-Петербурга на эти цели предусмотрено 161 664,7 тысяч рублей.
Среди недополученных доходов, подлежащих возмещению, — обеспечение воздушных судов горюче-смазочными материалами, регламентное техническое обслуживание и ремонт воздушных судов, аэропортовые сборы, обеспечение взлета-посадки воздушных судов, выплата заработной платы, иные затраты.
Предоставление субсидии позволит существенно снизить стоимость тарифа на перевозку пассажиров, повысит доступность авиаперелетов из аэропорта Пулково и улучшит транспортную связь Санкт Петербурга с другими регионами Российской Федерации.

Механизм предоставления

Порядок проведения отбора, условия и порядок предоставления субсидии, требования к отчетности определен постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 24.02.2022 № 137 Денежные средства предоставляются авиакомпаниям на безвозмездной и безвозвратной основе.

Реквизиты НПА

6. Предоставление льготных займов на реализацию программ импортозамещения

Займы предоставляются субъектам МСП Санкт-Петербурга в размере от 50 тыс. до 5 млн. рублей на срок от 3 до 24 месяцев под процентную ставку равную 1% годовых. Вид деятельности заемщика определяется в соответствии с кодами ОКВЭД 2 классов 10-18 (кроме 11.01-11.06, 12); 20–33 (кроме 20.11).

По заявлению Заемщика может предоставляться отсрочка возврата основной суммы займа и процентов в первые после его выдачи 6 месяцев. Уплата процентов за пользование займом осуществляется ежемесячно, согласно графику.

На кого распространяется

Субъекты малого и среднего предпринимательства.

Требования к заемщикам при предоставлении займов:
— Регистрация и постановка на налоговый учет в Санкт-Петербурге.
— Задолженность по начисленным налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджеты любого уровня на дату обращения за получением займа не превышает 50 тыс. рублей.
— Отсутствие за 24 месяца, предшествующих дате обращения за получением микрозайма Фонда нарушений условий ранее заключенных кредитных договоров, договоров займа, лизинга и т. п.
— Отсутствие процедур несостоятельности (банкротства), в том числе наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства, либо санкций в виде аннулирования или приостановления действия лицензии (в случае, если деятельность субъекта малого и среднего предпринимательства подлежит лицензированию) в течение двух лет (либо меньшего срока в зависимости от срока деятельности), предшествующих дате обращения за получением займа;
— Отсутствие отрицательной кредитной истории у заемщика и собственников бизнеса в течение последних двух лет;
— Планируемый доход Заемщика должен обеспечивать погашение займа;
— Осуществление хозяйственной деятельности не менее 6 месяцев до даты обращения за получением займа.

Механизм предоставления

7. Предоставление льготных займов городским промышленным предприятиям

Поддержка проектов импортозамещения:
— Программа «Займы на технологическое присоединение». Займы на оплату работ по подключению (технологическому присоединению) объектов промышленной инфраструктуры к сетям инженерно-технического обеспечения.
Размер займа: 50-300 млн рублей. Софинансирование заемщиком ≥ 30% от общего объема запланированных на реализацию проекта затрат.
Процентная ставка: 3%. Срок займа до 5 лет.
Заемщик: промышленные предприятия, основной вид экономической деятельности которых включен в раздел С «Обрабатывающие производства».

— Программа «Займы на приобретение комплектующих изделий».
Займы на приобретение комплектующих изделий системообразующими организациями Санкт-Петербурга.
Размер займа: 5-50 млн рублей.
Процентная ставка: 5%.
Срок займа до 1 года.
Заемщик: Системообразующие организации Санкт-Петербурга.

— Программа «Займы для производителей комплектующих изделий промышленной продукции».
Займы на приобретение комплектующих изделий поставщиками системообразующих организаций Санкт-Петербурга и исполнителей государственного оборонного заказа.
Размер займа: 5-50 млн рублей. Процентная ставка: 3% Срок займа до 2 лет.
Заемщик: Поставщики комплектующих изделий II и III уровней системообразующих предприятий Санкт-Петербурга и исполнителей ГОЗ из Санкт-Петербурга, основной вид экономической деятельности которых включен в раздел С «Обрабатывающие производства».

На кого распространяется

— Программа «Займы на технологическое присоединение» предназначена для промышленных предприятий, основной вид экономической деятельности которых включен в раздел С «Обрабатывающие производства».

— Программа «Займы на приобретение комплектующих изделий» предназначена для системообразующих организаций Санкт-Петербурга.

— Программа «Займы для производителей комплектующих изделий промышленной продукции» предназначена для поставщиков комплектующих изделий II и III уровней системообразующих предприятий Санкт-Петербурга и исполнителей ГОЗ из Санкт-Петербурга, основной вид экономической деятельности которых включен в раздел С «Обрабатывающие производства».

Механизм предоставления

Для получения программ поддержки необходимо обратиться в Фонд развития промышленности Санкт-Петербурга
Тел: 8(812)576-31-33, 8(812)635-87-68,
Е-mail: info@frp.spb.ru

8. Поддержка получателей субсидий в Санкт-Петербурге

Для компаний, физических лиц и индивидуальных предпринимателей, получивших субсидии от Санкт-Петербурга продлены сроки достижения значений результатов предоставления субсидии и (или) показателей, необходимых для достижения результатов предоставления субсидии, до 24 месяцев без возврата субсидии и применения штрафных санкций в отношении получателя субсидии.

На кого распространяется

Компании, физические лица и индивидуальные предприниматели, получившие субсидии от Санкт-Петербурга

Реквизиты НПА

Поручение Губернатора Санкт-Петербурга от 28.03.2022

9. Поручительства по кредитам и банковским гарантиям для СМСП и самозанятых

Поручительства Фонда содействия кредитованию малого и среднего бизнеса, микрокредитная компания (далее – Фонд) предоставляются субъектам МСП и самозанятым гражданам Санкт-Петербурга по кредитным договорам и договорам о предоставлении банковской гарантии в размере до 100 млн. рублей, но не более 50% от суммы обязательств заемщика.

Поручительство предоставляется при наличии собственного обеспечения кредита и (или) банковской гарантии в размере не менее 30% от суммы своих обязательств в части возврата фактически полученной суммы кредита и (или) банковской гарантии.

Размер вознаграждения Фонда составляет 0,75% годовых от суммы поручительства, оплата вознаграждения возможна в рассрочку. Для начинающих предпринимателей, осуществляющих деятельность менее 12 месяцев, размер вознаграждения составляет 0,5% годовых.

На кого распространяется

Субъекты малого и среднего предпринимательства, самозанятые граждане.

Требования к заемщикам при предоставлении поручительства:
— Соответствие статусу субъекта МСП.
— Регистрация на территории Санкт-Петербурга.
— Ведение хозяйственной деятельности не менее 3 месяцев.
— Отсутствие по состоянию на любую дату в течение периода, равного 30 календарным дням, предшествующего дате заключения договора о предоставлении поручительства, просроченной задолженности по налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, превышающей 50 тыс. рублей.
— Отсутствие за 6 месяцев, предшествующих дате обращения, нарушений условий ранее заключенных кредитных договоров, договоров займа, лизинга и т.п.
— Отсутствие на дату подачи заявки на предоставление поручительства задолженности перед работниками (персоналом) по заработной плате более 3 месяцев.

Процедура получения поручительства:
— Предприниматель обращается в банк-партнер с заявкой на получение кредита и/или банковской гарантии.
— Банк рассматривает полученную заявку и принимает решение о возможности выдачи кредитного продукта. Если препятствием является недостаток залога, предприниматель может воспользоваться поручительством Фонда. Предприниматель может сразу подать в банк-партнер заявку на кредитный продукт под поручительство Фонда.
— Получив согласие клиента, специалист банка готовит заявку для Фонда из пакета документов, ранее предоставленного предпринимателем для получения кредитного продукта, и передает ее в Фонд.
— Фонд в течение 3-10 рабочих дней, в зависимости от размера запрашиваемого поручительства, рассматривает поступившую заявку и выносит решение о возможности предоставления поручительства.
— В случае положительного решения составляется трехсторонний договор поручительства, и банк выдает предпринимателю кредитный продукт.

Механизм предоставления

Обратиться в Некоммерческую организацию «Фонд содействия кредитованию малого и среднего бизнеса, микрокредитная компания»
тел. (812) 640-46-14, факс: (812) 640-46-14,
Е-mail: info@credit-fond.ru

10. Займы для начинающих субъектов МСП

Вновь созданные организации и ИП могут получить займ в размере от 50 тыс. до 5 млн руб. При этом предусмотрен льготный период погашения займа до 6 месяцев по запросу клиента.

Период деятельности заемщика не превышает 12 месяцев с даты регистрации в качестве СМСП.

Процентная ставка по договору займа 3% или 5% годовых в зависимости от вида деятельности заемщика.
Срок предоставления от 3 до 24 месяцев.
Поручительство участников юридического лица, поручительство супруга(и) для ИП в браке или поручительство иного физического лица.
При размере займа свыше 500 тыс. руб. необходимо залоговое обеспечение: недвижимость, автотранспорт, спецтехника, оборудование.
Планируемый доход заемщика должен обеспечивать погашение займа.

На кого распространяется

Субъекты малого и среднего предпринимательства

Механизм предоставления

Обратиться в Некоммерческую организацию «Фонд содействия кредитованию малого и среднего бизнеса, микрокредитная компания»
тел. (812) 640-46-14, факс: (812) 640-46-14,
Е-mail: info@credit-fond.ru

Поддержка малого и среднего предпринимательства

Банк России создает условия для свободного доступа малого и среднего бизнеса к финансированию вне зависимости от размера и места его регистрации, в том числе на начальном этапе развития компании.

Регулятор определяет для этого специальные правила на финансовом рынке, содействует программам льготного кредитования и развитию инструментов небанковского финансирования субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП).

Стадии развития бизнеса

В фокусе внимания Банка России, помимо дальнейшего повышения доступности банковского кредитования, находится внедрение и поддержка инструментов финансирования, альтернативных банковскому кредиту, таких как краудфинансирование, фондовый рынок, факторинг. Их использование расширяет возможности предпринимателей по выбору наиболее подходящего и комфортного для себя способа финансирования.

Снизить издержки, связанные с оплатой товаров и услуг малого и среднего бизнеса, позволяет созданная по инициативе Банка России Система быстрых платежей.

Развитие финансирования субъектов МСП — один из приоритетов деятельности Банка России по повышению доступности финансовых услуг. Основные мероприятия по этому направлению отражены в дорожной карте, (с отчетом о ее исполнении можно ознакомиться здесь),которая разрабатывалась с учетом предложений бизнес-сообщества, и в национальном проекте «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».

Регулятор уделяет внимание и информационной поддержке МСП: организует вебинары по темам, актуальным для предпринимателей, ведет видеоблог «Деньги для дела» и просветительский ресурс «Финансовая культура».

Инструменты поддержки МСП

Банк России во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разработал антикризисные программы льготного кредитования субъектов МСП. Общий лимит фондирования банков по этим программам составляет 675 млрд рублей.

Программа оборотного кредитования с лимитом фондирования банков на сумму 340 млрд рублей.

По этой программе микро- и малый бизнес может получить кредит на сумму до 300 млн рублей по ставке не выше 15% годовых, средний бизнес — на сумму до 1 млрд рублей по ставке не выше 13,5%. По этой программе можно также рефинансировать уже имеющийся кредит, если он был выдан под плавающую ставку. Срок кредитов — до одного года. Ограничений по цели кредитования нет. Банк России предоставляет банкам, участвующим в программе, фондирование до 30 декабря 2022 года по ставке 9,5% годовых.

Льготный кредит для малого бизнеса под 2%: как получить, гасить, учитывать

Кредит под 2 процента годовых от Путина банки выдавали с 1 июня по 1 ноября 2020 года. А сейчас окончательно стало понятно, действительно ли можно его не отдавать. Об этом и о том, как отразить данный кредит в бухгалтерском и налоговом учете, читайте в нашей статье.

Условия получения кредита на возобновление деятельности под 2%

Правила выдачи кредитов на возобновление деятельности утверждены постановлением Правительства РФ от 16.05.2020 № 696. Получить такой кредит могли юрлица. Доступен кредит под 2 процента годовых был и для предпринимателей, у которых есть наемные работники. Ограничений по масштабу деятельности не устанавливалось. Льготный кредит могли взять как субъекты МСП, так и крупные компании.

Требований к заемщикам было два:

• они должны работать в пострадавших отраслях либо в отраслях, требующих поддержки для возобновления деятельности;

Принадлежность к соответствующей отрасли определялся по ОКВЭД (в ЕГРЮЛ или ЕГРИП) по состоянию на 01.03.2020. Причем в данном случае у малых и микропредприятий учитывался не только основной ОКВЭД, но и дополнительные, а у остальных — только основной.

• не должны находиться в процессе банкротства, приостановления деятельности, а ИП не должен был прекратить деятельность в данном статусе.

Какую сумму давали и на что ее можно был потратить

Сумма кредита зависела от двух факторов:

• численности работников на 1 июня 2020 года;
• даты заключения кредитного договора.

Максимальная сумма рассчитывалась по формуле:

Кредит = (МРОТ с учетом райкоэффициентов и надбавок + 30% МРОТ на страховые взносы) × Численность работников на 01.06.2020 × Количество месяцев с даты заключения договора до 01.12.2020

Например, в компании работало 20 человек. В июле она могла претендовать на кредит по программе господдержки в сумме 1 576 900 руб. ((12 130 + 12 130 × 30%) × 20 чел. × 5 мес.).

Кредит выдавался не единовременно. Банк зачислял деньги раз в месяц, причем сумма каждого транша была ограничена произведением двукратного расчетного размера оплаты труда (это те самые МРОТ + 30% от МРОТ из нашей формулы) и численности работников.

В нашем примере в июле компания получила бы 630 760 руб. ((12 130 + 12 130 × 30%) × 2 × 20 чел.).

Что касается расходования кредита, то есть некоторые ограничения. Этими деньгами можно было оплачивать любые документально подтвержденные расходы на ведение предпринимательской деятельности, в т. ч. выдавать зарплату и гасить ранее полученные по госпрограммам кредиты. Нельзя было за счет кредита выплачивать дивиденды, выкупать собственные акции и доли в уставном капитале, тратиться на благотворительность. Банк может контролировать целевое использование, поэтому будьте готовы предоставить ему подтверждающие документы.

Действительно ли кредит невозвратный

Для тех, кто выполнил все установленные требования, да — кредит и проценты (или половину долга) можно не выплачивать. А требования эти таковы:

• в течение всего периода кредитования численность ваших работников оставалась не меньше 80% численности на 01.06.2020 (проверяется на конец каждого отчетного месяца);
• вы не обанкротились, вашу деятельность на приостанавливали по требованию закона;
• средняя зарплата каждого вашего работника не ниже МРОТ;
• на 01.03.2021 численность персонала составляет не менее 90% от численности на 01.06.2020 — в этому случае кредит и проценты спишут полностью. Если на 1 марта 2021 года сохранено 80% от численности — долг спишут наполовину.

Что делать в период действия кредита

Действия заемщика, получившего кредит под 2 процента, несколько отличаются от традиционных схем кредитования. Здесь выделяются три периода:

• базовый (до 01.12.2020);
• наблюдения (с 01.12.2020 по 01.04.2021);
• погашения (по 30.06.2021).

Разъясняет «КонсультантПлюс»:
Период наблюдения
С 1 декабря 2020 года по 1 апреля 2021 года:
— заемщик ничего не платит банку;
— для заемщика действует конечная ставка не выше 2% годовых;
— начисляемые проценты переносятся в основной долг на дату окончания периода наблюдения.
Весь долг по кредиту, включая проценты, спишут полностью, если.
Проверить соблюдение условий списания долга можно в К+, получив бесплатный пробный доступ.

Тем, кто в течение периодов базового и наблюдения выполнил все установленные условия, сейчас банки должны рассылать уведомления о списании долга по кредиту. Если условия не соблюдены, для вас начался период погашения. Гасить задолженность (тело кредита и начисленные проценты) нужно тремя равными платежами: 30 апреля, 30 мая и 30 июня. При этом с 01.04.2021 по кредиту действует уже не льготная, а стандартная ставка, и проценты по этой ставке начисляются как на сумму основного долга, так и на льготные проценты.

Важно! Если с погашением данного кредита у вас проблема, проверьте, есть ли у вас возможность перекредитоваться по новой госпрограмме под 3%. Она доступна только тем, кто попал в новый перечень отраслей, которым оказывается поддержка. Подробнее о программе кредитования ФОТ 3.0 читайте в КонсультантПлюс. Пробный доступ к системе можно получить бесплатно.

Учитываем льготный кредит в бухучете и налогообложении

В бухучете льготный кредит нужно отражать так же, как обычный — по правилам ПБУ 15/2008, ПБУ 9/99 и ПБУ 10/99:

• получение кредита признается кредиторской задолженностью (это не доход) — Дт 51 Кт 66;
• проценты — расходами, связанными с исполнением кредитного договора, — Дт 91 Кт 66.

ВАЖНО! Несмотря на то, что до определенного момента проценты по льготному кредиту не уплачивались, они должны были начисляться и присоединяться к основной сумме долга. Начислять их в бухучете нужно было в общем порядке.

Если кредит вам спишут, списание основного долга и процентов вы признаете прочим доходом — Дт 66 Кт 91. Делать такую запись нужно на дату получения от банка уведомления о списании долга или на дату, которой оно датировано (в разных банках документооборот разный).

Если кредит все-таки придется оплачивать, отразите погашение кредиторки — Дт 66 Кт 51.

В налоговом учете при получении и списании (или погашении) основной суммы льготного кредита ни доходов, ни расходов не будет (подп. 10, 21.4 п. 1 ст. 251, п. 12 ст. 270 НК РФ), в т. ч. и для упрощенки (п. 1.1 ст. 251, п. 1.1 ст. 345.15 НК РФ).

Списанные банком проценты также не увеличат налоговую базу. А вот если их придется выплачивать, тогда отразите в расходах на дату уплаты (подп. 12 п. 7 ст. 272, подп. 9 п. 1 ст. 346.16, подп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ).

Применяющим ПБУ 18/02 нужно иметь в виду, что при списании кредита и процентов в бухучете будут доходы, а в налоговом нет. Значит, будут разницы. Учесть их по всем правилам вам поможет Готовое решение от КонсультантПлюс. Пробный доступ к нему можно получить бесплатно.

Итоги

Получить кредит под 2% на возобновление деятельности и не гасить его в полном объеме или частично можно при соблюдении определенных условий. Расходовать эти деньги было возможно на текущую деятельность, но с рядом ограничений.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Источник https://crpp.ru/allsupport/15.html

Источник https://cbr.ru/develop/msp/

Источник https://nalog-nalog.ru/spravochnaya_informaciya/lgotnyj-kredit-dlya-malogo-biznesa-pod-2-kak-poluchat-gasit-uchityvat/