12. Депозитарные операции КонсультантПлюс

Содержание

Депозитарные операции банков

Понятие и значение депозитарной деятельности банков

Одной из форм профессиональной деятельности участников рынка ценных бумаг является депозитарная деятельность кредитных организаций.

Депозитарная деятельность банков – оказание услуг хранение сертификатов ценных бумаг, а также услуг учета и перехода права собственности на ценные бумаги.

Согласно действующему законодательству банки могут оказывать депозитарные услуги клиентам, являющимся российскими или иностранными юридическими или физическими лицами.

В качестве объектов депозитарных операций банков выступают любой формы выпуска эмиссионные (документарные с обязательным и необязательным централизованным хранением, бездокументарные) и неэмиссионные ценные бумаги при условии их выпуска в соответствии с требованиями законодательства.

Последнее время характеризуется ростом спроса на депозитные операции банков, что обусловлено влиянием следующих причин:

рост применения бездокументарной, безналичной технологии обращения ценных бумаг, при которой ценные бумаги не имеют бумажных носителей-сертификатов;
наличие у кредитных организаций намерений и возможности предоставления клиентам комплексного обслуживания на рынке ценных бумаг: брокерских операций, доверительного управления, депозитарного обслуживания.

Последнее обусловлено политикой экономического развития банковской сферы, направленной на расширение спектра оказываемых банковских услуг, и развитием их материально-технической базы особенно в сравнении с некредитными организациями, являющимися профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Банк, предоставляющий своим клиентам услуги по осуществлению депозитарных операций, выступает в качестве депозитария. Клиенты банка, являющиеся потребителями услуг по осуществлению депозитарных операций, имеются депонентами.

Готовые работы на аналогичную тему

В состав депозитарной деятельности банка входит предоставление услуг учета и удостоверения права собственности на ценные бумаги, а также их передачи, в том числе в случае обременения обязательствами ценных бумаг.

За осуществление депозитарной деятельности банки получают от клиентов вознаграждение.

Депозитарный договор

Оказание депозитарных услуг регулируется депозитарным договором (договором о счете ДЕПО), заключаемым банком со своим клиентом.

Существенными условиями депозитарного договора являются:

предмет договора в однозначной формулировке (например, предоставление услуг по хранению ценных бумаг и учету прав на ценные бумаги);
характеристику порядка передаче депозитарию депонентом информации о распоряжении его депонированными в депозитарии ценными бумагами;
состав обязанностей депозитария по выполнению поручений депонента, включая сроки выполнения таких поручений;
характеристику порядка оказания депозитарных услуг содействия в осуществлении депонентами прав по ценным бумагам, включая передачу соответствующих данных и документов эмитенту и регистратору от владельца и обратно;
срок действия договора, порядок и основания его прекращения и изменения, в том числе порядок одностороннего расторжения;
порядок и форма отчетности перед депонентом депозитария;
величина и порядок выплаты вознаграждения ха оказание депозитарных услуг.

Читать статью Мультивалютные карты Альфа Банка: условия пользования, плюсы и минусы

Помимо собственно депозитарных услуг (учет и удостоверение прав на ценные бумаги, хранение сертификатов ценных бумаг) банк в соответствии с условиями депозитарного договора может оказывать ряд сопутствующих услуг, способствующих повышению качества депозитарного обслуживания клиентов.

К числу таких сопутствующих услуг можно отнести:

операции по ведению денежных счетов депонентов, связанных с осуществлением операций с ценными бумагами и получением доходов по ним;
проверку подлинности и платежеспособности сертификатов ценных бумаг;
операции по изъятию из обращения, погашению и уничтожению сертификатов ценных бумаг;
операции по отделению и погашению купонов в предусмотренных российским законодательством случаях;
представление интересов владельца ценных бумаг по его поручению на общих собраниях акционеров;
информирование депонентов об эмитентах и состоянии рынка ценных бумаг;
осуществление содействия в оптимизации налогообложения доходов по ценным бумагам и прочее.

Перечень сопутствующих депозитарных услуг ограничен законодательством.

Условия осуществления депозитарной деятельности

В обязанности банка, осуществляющего депозитарные операции, входит определения условий их оказания в форме внутреннего нормативного документа.

Такой документ содержит информацию по операциям, осуществляемым депозитарием; порядку действий депонента и депозитария при осуществлении этих операций; основаниям проведения депозитарных операций; образцам документации, заполняемой по депозитарной документации; образцам документации, предоставляемым депонентам на руки; срокам выполнения депозитарных операций; тарифам за оказание депозитарных операций и прочее.

В соответствии с требованиями законодательства банк должен также утвердить такой внутренний документ как регламент депозитария, в котором предусматриваются положения по определению:

Депозитарные операции ком банков

12. Депозитарные операции

12.1. Депозитарная операция — совокупность действий, осуществляемых депозитарием с учетными регистрами, а также с хранящимися в депозитарии сертификатами ценных бумаг и другими материалами депозитарного учета.

12.2. Различаются три основных класса депозитарных операций:

Инвентарные операции — депозитарные операции, изменяющие остатки ценных бумаг на лицевых счетах в депозитарии.

Административные операции — депозитарные операции, приводящие к изменениям анкет счетов депо, а также содержимого других учетных регистров депозитария, за исключением остатков ценных бумаг на лицевых счетах.

Информационные операции — депозитарные операции, связанные с составлением отчетов и справок о состоянии счетов депо, лицевых счетов и иных учетных регистров депозитария, или о выполнении депозитарных операций.

Комплексной депозитарной операцией называется операция, включающая в себя в качестве составляющих элементов операции различных типов — инвентарные, административные, информационные.

Глобальной операцией называется депозитарная операция, изменяющая состояние всех или значительной части учетных регистров депозитария, связанных с данным выпуском ценных бумаг. Как правило, проведение глобальных операций происходит по инициативе эмитента и связано с проведением им корпоративных действий.

Читать статью Защита карт Тинькофф – особенности страховой услуги

12.3. Основанием для исполнения депозитарной операции является поручение — документ, подписанный инициатором операции и переданный в депозитарий.

В зависимости от инициатора операции можно выделить следующие виды поручений:

клиентские — инициатором является клиент (депонент), уполномоченное им лицо, попечитель счета;

служебные — инициатором являются должностные лица депозитария;

официальные — инициатором являются уполномоченные государственные органы;

глобальные — инициатором, как правило, является эмитент или регистратор по поручению эмитента.

12.4. Поручение на исполнение операций должно быть документом в бумажной форме. Прием в качестве поручений документов в электронной форме допускается в случае и в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации или соглашением сторон.

Информация обо всех поручениях, принятых депозитарием, должна быть занесена в журнал поручений.

Информация обо всех исполненных и исполняемых депозитарием операциях должна отражаться в журнале учета операций депозитария.

12.5. Завершением депозитарной операции является передача отчета о выполнении операции всем лицам, указанным в регламенте исполнения данной операции в качестве получателей отчета. Обязательной является передача отчета инициатору операции.

Переданный получателю отчет о совершении депозитарной операции — официальный документ депозитария. Отчет об исполнении депозитарием операции по счету депо является основанием для совершения проводок в учетных системах получателя отчета.

Информация обо всех отчетах, переданных депозитарием получателю, должна быть занесена в журнал выдачи отчетов.

12.6. В случаях, предусмотренных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, депозитарий обязан исполнять письменные поручения государственных органов: судебных, органов дознания и предварительного следствия. Поручения государственных органов должны сопровождаться соответствующими документами: решение суда, исполнительный лист, постановление о наложении ареста и т.п.

Депозитные операции Банка России

Депозитные операции центральных банков как инструмент денежно-кредитной политики представляют собой привлечение денежных средств кредитных организаций на открытые им депозитные счета на определенный срок под определенную процентную ставку.

При реализации денежно-кредитной политики центральные банки могут использовать депозитные операции следующим образом. Во-первых, в случае необходимости с их помощью центральные банки могут сокращать объем свободной банковской ликвидности, временно связывая (абсорбируя) по итогам депозитных аукционов имеющиеся избыточные средства. Во-вторых, центральные банки путем предложения депозитов овернайт постоянного действия могут непосредственно управлять процентными ставками по сделкам в сегменте овернайт межбанковского рынка. Банк России использует оба названных варианта.

Для абсорбирования избыточной ликвидности Банк России проводит депозитные аукционы. В условиях структурного профицита регулярные недельные депозитные аукционы являются основным инструментом управления ликвидностью.

Читать статью Ипотека в Красноярске: 🏘️ оформить заявку, взять выгодный ипотечный кредит в банке

Для формирования нижней границы процентного коридора (ограничения колебаний рыночных ставок «снизу») Банк России предоставляет банкам возможность размещения средств в депозиты овернайт постоянного действия.

Основные характеристики операций

Депозитные операции проводятся на основании заключенных Банком России и кредитными организациями Договоров об общих условиях проведения депозитных операций и Условий проведения Банком России депозитных операций. Актуальные редакции типовой формы Договора и указанных Условий размещены на сайте Банка России. Для участия в депозитных операциях кредитная организация должна в установленном порядке обратиться в Операционный департамент Банка России для заключения Договора. Документы, связанные с внесением изменений или расторжением Договоров, также необходимо направлять в Операционный департамент Банка России.

Депозитные операции проводятся только с российскими кредитными организациями в валюте Российской Федерации. Банк России не устанавливает других критериев для допуска российских кредитных организаций к депозитным операциям. При этом Банк России оставляет за собой право принять решение о приостановлении участия кредитной организации в депозитных операциях.

По всем видам депозитных операций Банк России устанавливает следующие условия их проведения:

дату заключения сделки,
дату привлечения денежных средств,
дату возврата депозита и уплаты процентов,
срок депозита,
процентную ставку.

Проценты на сумму денежных средств, принятых Банком России в депозит, начисляются со дня, следующего за днем приема средств в депозит, по день возврата Банком России депозита включительно, за каждый календарный день по формуле простых процентов.

Банк России в день возврата депозита платежным поручением переводит на корреспондентский счет кредитной организации сумму депозита и уплачивает начисленные проценты.

В том случае, если Банк России не принял денежные средства в депозит, они возвращаются платежным поручением на следующий рабочий день на корреспондентский счет кредитной организации. Проценты при этом не начисляются и не уплачиваются.